ABBank: Nợ xấu vượt 'trần', trích lập dự phòng kéo lùi lợi nhuận

Theo dõi KT&TD trên

Theo Báo cáo tài chính kiểm toán vừa công bố, lũy kế 6 tháng đầu năm 2023, Ngân hàng TMCP An Bình (ABBank – mã ABB) ghi nhận thu nhập lãi thuần giảm 13,4% so với cùng kỳ năm ngoái, xuống còn 1.551 tỷ đồng. Nguyên nhân do chi phí hoạt động dịch vụ hơn 415 tỷ đồng, tăng gấp 2,5 lần cùng kỳ. Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối cũng giảm 51,6% xuống mức 471,5 tỷ đồng.

Ngược lại, lãi từ hoạt động dịch vụ tăng 2,1 lần so với cùng kỳ, đạt mức 330 tỷ đồng. Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh đạt 323 triệu đồng trong khi cùng kỳ lỗ hơn 68 tỷ đồng. Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư đạt hơn 172 tỷ đồng, cao hơn rất nhiều so với khoản lỗ 21 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái.

Nửa đầu năm, tổng chi phí hoạt động của ABBank là 1.120 tỷ đồng tăng 17% so với cùng kỳ năm ngoái. Kết quả, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng này đạt gần 1452 tỷ đồng, giảm 21%.

Đáng chú ý, khoản trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của ABBank cao gấp 3,7 lần năm ngoái, tương ứng hơn 814 tỷ đồng. Theo ABBank, tăng cường trích lập là theo thông tư 11/2021/TT-NHNN. Việc tăng nguồn dự phòng rủi ro sẽ giúp ngân hàng chủ động hơn trong việc xử lý rủi ro trong thời gian tới.

Đây cùng là nguyên nhân khiến lợi nhuận sau thuế riêng lẻ của ngân hàng giảm mạnh hơn 61% còn 508 tỷ đồng. Lợi nhuận hợp nhất của ABBank cũng giảm 59% còn hơn 541 tỷ đồng. So với kế hoạch lợi nhuận trước thuế (2.826 tỷ đồng) đề ra cho năm 2023, ABBank chỉ mới thực hiện gần 25% kế hoạch sau nửa đầu năm.

Chất lượng nợ vay giảm sút

Tại ngày 30/6/2023, tổng tài sản ABBank ở mức 154.346 tỷ đồng, tăng 18% so với đầu năm. Trong đó, tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước tăng 13,2% đạt mức 3.063,5 tỷ đồng; Tiền gửi tại tổ chức tín dụng khác tăng gấp 2 lần lên mức 43.104 tỷ đồng và cho vay khách hàng tăng 2,4% đạt mức 84.020 tỷ đồng.

Tuy nhiên chất lượng tín dụng của ABBank sụt giảm rõ rệt khi tổng nợ xấu nội bảng của ABBank ở mức 3.820 tỷ đồng, tăng gần 1.455 tỷ đồng, tương ứng mức tăng 61,5% so với đầu năm. Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ vay cũng theo đó tăng từ mức 2,88% đầu năm lên 4,55%.

Trong cơ cấu nợ của ABBank, nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) tăng 2,5 lần so với đầu năm lên mức 1.385 tỷ đồng. Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) cũng tăng 3,1 lần đạt mức 1.311 tỷ đồng. Ngược lại, nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) ở mức 1.124 tỷ đồng, giảm 20% so với đầu năm.

Đáng chú ý, nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) của ABBank cũng tăng 1,8 lần lên 3.701 tỷ đồng cho thấy khả năng tiềm ẩn gia tăng nợ xấu của ngân hàng ở mức khá cao.

Bộ đệm dự phòng mỏng

Theo thông tư 11/2021/TT-NHNN về trích lập dự phòng rủi ro tại tổ chức tín dụng, nợ đủ tiêu chuẩn không phải trích lập dự phòng rủi ro, nợ cần chú ý trích lập 5%, nợ dưới tiêu chuẩn trích lập 20%, nợ nghi ngờ trích lập 50% và nợ có khả năng mất vốn phải trích lập 100%.

Như vậy, với tổng nợ xấu và nợ cần chú ý của ABBank 7.521 tỷ đồng, ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro cho vay khách hàng ở mức hơn 2.209 tỷ đồng.

Tuy nhiên theo báo cáo tài chính bán niên, ABBank chỉ trích lập dự phòng rủi ro cho vay khách hàng hơn 1.280 tỷ đồng, chỉ tăng 270 tỷ đồng so với con số đầu năm 2023. Trong khi đó, nợ xấu nội bảng của nhà băng này tăng gần 1.455 tỷ đồng.

Do đó, tỷ lệ bao phủ nợ xấu của ABBank chỉ ở mức 33,5% - mức tương đối thấp trong hệ thống.

Theo giới phân tích, áp lực nợ xấu sẽ còn tăng lên trong thời gian tới trong bối cảnh nền kinh tế phục hồi chậm, các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, thị trường bất động sản và trái phiếu doanh nghiệp chưa phục hồi.

Đối với các ngân hàng đã tăng trích lập dự phòng và cải thiện mạnh tỷ lệ bao phủ nợ xấu, giúp họ có bộ đệm dự phòng lớn, đây sẽ không hẳn là vấn đề lớn. Tuy nhiên, rủi ro tín dụng sẽ lớn hơn đối với các ngân hàng yếu kém và các thành viên có bộ đệm dự phòng mỏng.

Trung Anh