Cổ phiếu TVC sắp bị đưa vào diện cảnh báo
Cổ phiếu TVC của CTCP Tập đoàn Quản lý Tài sản Trí Việt sắp vào diện cảnh báo do lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số âm và tổ chức kiểm toán có ý kiến ngoại trừ đối với BCTC năm 2022 đã được kiểm toán.
Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) cho biết sẽ đưa cổ phiếu TVC của CTCP Tập đoàn Quản lý Tài sản Trí Việt vào diện cảnh báo từ ngày 07/07/2023.
Nguyên nhân do Công ty có lợi nhuận sau thuế (LNST) chưa phân phối tại ngày 31/12/2022 là số âm và tổ chức kiểm toán có ý kiến ngoại trừ đối với BCTC năm 2022 đã được kiểm toán.
Theo BCTC hợp nhất năm 2022 đã được kiểm toán, LNST chưa phân phân phối tại ngày 31/12/2022 âm gần 234 tỷ đồng. Năm 2022, Công ty lỗ ròng gần 683 tỷ đồng.
Về ý kiến ngoại trừ của kiểm toán trên BCTC năm 2022 liên quan đến nội dung ngoại trừ giá trị khoản phải thu khác tại ngày 31/12/2022 của Công ty với số tiền 803.65 tỷ đồng và cơ sở trích lập dự phòng rủi ro tài chính đối với các khoản thu này.
TVC giải trinh trong số dư nợ phải thu khác tại ngày 31/12/2022 có số tiền 272.8 tỷ đồng là các khoản chuyển cho đối tác bên ngoài theo các hợp đồng hợp tác đầu tư hưởng lợi nhuận cố định, khoản tiền khoảng 50.16 tỷ đồng phải thu chuyển nhượng trái phiếu cho các nhân phát sinh trong năm 2022 và khoản phải thu theo hợp đồng môi giới chứng khoán là 480.69 tỷ đồng.
Hội đồng quản trị và Ban Tổng giám đốc Công ty sau khi xem xét một cách thận trọng về khả năng thu hồi đã quyết định trích lập dự phòng tổn thất với tỷ lệ 70% số dư nợ của một số khoản phải thu với số tiền là 506,8 tỷ đồng. và không trích lập dự phòng tổn thất với các khoản phải thu các cá nhân (có tổng dư nợ gốc khoảng 79.56 tỷ đồng) dựa trên cam kết thanh toán của các cá nhân này.
Ngoài ra, kiểm toán còn lưu ý các vấn đề cần nhấn mạnh trong BCTC về vụ án thao túng thị trường chứng khoán xảy ra tại CTCP Louis Holdings, CTCP Louis Capital, CTCP Louis Land và CTCP Chứng khoán Trí Việt.
Về tình hình kinh doanh, quý 1/2023, Tập đoàn Quản lý tài sản Trí Việt ghi nhận doanh quý giảm 76% so với cùng kỳ trong bối cảnh doanh thu môi giới chứng khoán và cho vay margin giảm mạnh. Tuy nhiên, nhờ hoàn trích lập dự phòng giảm giá chứng khoán gần 83 tỷ đồng nên sau cùng TVC báo lãi sau thuế hơn 80 tỷ - gấp 2,7 lần cùng kỳ.
Tính đến hết ngày 31/3/2023, tổng tài sản của Quản lý tài sản Trí Việt ghi nhận ở mức 2.248,5 tỷ đồng, không thay đổi nhiều so với hồi đầu năm. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền chiếm 81,6 tỷ đồng, tăng 55% so với thời điểm đầu năm 2023.
Đáng chú ý, khoản mục đầu tư chứng khoán lên tới 1.301,5 tỷ đồng. Tuy nhiên, dự phòng rủi ro giảm giá chứng khoán kinh doanh ghi nhận âm tới 292,9 tỷ đồng. Điều này đồng nghĩa với việc Quản lý tài sản Trí Việt đang tạm ghi nhận thua lỗ 292,9 tỷ đồng do chứng khoán giảm giá.
Nợ phải trả cuối quý 1/2023 ở mức 131 tỷ đồng, giảm 36% so với đầu năm. Trong đó, vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn ở mức 96 tỷ đồng, giảm 40%.
Trên thị trường, cổ phiếu TVC cũng đang trong diện hạn chế giao dịch do tổ chức niêm yết chậm nộp BCTC riêng và hợp nhất năm 2022 đã được kiểm toán quá 45 ngày so với quy định.
Trung Anh
